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正文摘录:

贷款进行审批时，商业银行会关注其资产规模以及经营、财务、投螽等方面的问题，由于大多数中小企业自身规模较小、抵御市场风险篚力较弱，受市场环境的影响程度很大.一旦经营环境发生较大波动，很难及时做出相应调整，往往会造成经营鲴难，商业银行在面临这些资产规模较小的经营风险时，都会较为谨慎地对待。受制于管理模式火部分中小企业采用家庭经营模式，“一言堂”现象比较普遍，个人财产与企、Ik财产没有严格区分的现象，导致经营管理人员素质较差t内部治理结构和控制机制不健全，财务制度及财务管理不规范、不稳定，商业银行贷款所需要的财务账表管理混乱、不齐或不实，与“贷款通则“有关条款所要求的贷款条件差距较火；当企业经营发生困难时，抽逃企业资产时常发生，而且很难控制，贷款的担保往往得不到落实。受制于资信状况中小企业向商业银行借不到钱并不是冈为银行没有钱，而足闻为中小企业的信用问题。部分中小’仓、Ip信用观念不强，蛾信度不够，申清贷款时就没有打算进行偿还，获得薏款后想方设法逃废商业银行债务，造成商业银行对中小企业的整体资信评价下降。中小企业偿债能力无法获得商业银行认可的一个丰要原冈是，缺乏足够的经财务审计部门承认的财务报表和良好连续的经营记录。而Ⅸ企业所得税暂行条例》第十一条关lf弥补亏损的规定，使得许多r}]小企业即使盈利也要通过技术处理形成账面亏损进行合理避税。因此商、【k银行对这些企业的经营管理模式及还款能力无法通过申请材料做出准确判断，无疑增加了中小企业获得贷款的难度。受制于担保信用体系自上世纪末开始，商业银行经营的指导思想逐步从“以量取胜”逐渐向“质、量并重”转变，除少数大型集团企业外，商业银行已经不再发放信用贷款，在这种情况下，中小企、№如果没有足够的抵押物，也就很难得到贷款。中小企业崮定资产较少，不足以抵押，且不同程度地存在权属不清问题，办理抵押手续及处置的法律障碍较多。据凋查，近97％的中小企业申请商业银行贷款失败的原因，是由于无法提交有效的资产抵押或合格的担保人。此外，我国中小企业信用担保体系尚未普遍建立，现有担保机构不能满足l}】小企、lk的需求。中小企、眦分布于城乡各处，而担保机构通常是将业务重心放在人中城市，使得中nter.rlatiOI。laIFirlarlcing中小企业是商业银行追求的客户目标发展中小企业业务对商业银行发展具有重要的战略意义中小企、吐在我国国民经济中具有重要的地位和作用，它在提高经济效率、解决劳动就业、扩大出口和技术创新等方而能起到大企业无法替代的作用。据不完全统计，目前我国中小企业数量为4200万，占全部企业数的99％，工业总产值和利税分别占60％和40％，每年出口创汇占60％，提供了75％的城镇就业机会。为加强对中小企业特别是小企业的融资服务，近年来国家先后出台了《中华人民共和国中小企、【l，促进法》和《商业银行开展小企业贷款业务指导意见》；银监会主席刘明康也几度强调要认真落实小企业贷款“^项机制”，深入推进对小企业的金融服务T作。中小企业有着较好的社会效益，同时对商业银行也蕴藏着无限的商机。不可否认的是，中小企业中也确实有许多机制活、效益好、前景广阔的优秀企业。因此，支持、培育这类中小企业，既是经济发展的需要，也是商业银行自身生存和发展的需要。对商业银行而言，积极顺应中小企业发展态势，努力加强与中小企业的合作，拓展中小企业金融业务，对商业银行特别是新兴的中小型银行具有越来越重要的战略意义。有利于商业银行拓宽盈利增长来源中小企业申请贷款主要是为了快速扩张或是缓解短期资金紧张的压力，他们不会过多计较资金成本，最关心的是如何快速获得足够的资金，抓住稍纵即逝的发展契机。同竞争已经白热化的大型企业市场相比，各家商业银行提供中小企业服务的时间不氏，产品各具特色，竞争相对平缓。据了20081目％№女51